钨矿贸易风险合规与 CoC 监管手册 (06_Tungsten_Risk_Compliance_Manual)
本手册专为 Case No.002：乍得黑钨矿项目 编写，重点确立钨作为 3TG 冲突矿产的国际合规追溯标准、产销监管链 (CoC) 单证构建规范，以及防范地缘制裁和反洗钱 (AML) 违规的控制指南。
1. 3TG RMAP 供应链合规体系 (OECD Due Diligence Framework)
钨 (Tungsten) 属于全球公认的 3TG 冲突金属。海外大型冶炼厂（如越南马山）必须严格执行 RMI (责任矿产倡议) RMAP (责任矿产项目) 审计规范：
- 五步法尽职调查 (OECD 5-Step Guidelines)：
- 建立强有力的公司管理系统：制定供应链政策，任命合规官，建立物料追溯与记录保存系统。
- 识别并评估供应链中的风险：评估矿山来源、运输中转站是否涉及非法的武装组织控制或冲突走私。
- 设计并实施应对已识别风险的策略：一旦发现混矿嫌疑，立即暂停采购并对供应商实施限期整改。
- 开展独立第三方供应链审计：由 RMI 授权的机构对采购链进行穿透式的物理与单证审计。
- 公开披露供应链尽职调查报告：向公众及下游客户发布合规白皮书。
2. 产销监管链 (CoC - Chain of Custody) 全套文件规范
走香港保税公司外销越南的路线，必须在发船后 7 天内备妥以下 10 大核心 CoC 文件包，任何一项缺失或笔误都将触发买方的拒收红线：
| 文件名称 | 英文名称 | 签发/出具单位 | 审计关注重点与防伪要求 |
|---|---|---|---|
| 矿山开采许可证 | Mining License | 乍得矿业与地质部 (MMG) | 证明开采权属，核对该矿山登记的年产量配额，杜绝超配额洗矿。 |
| 矿山来源声明书 | Mine Origin Statement | 矿山业主 (Mine Owner) | 声明开采矿脉位置，附特许区经纬度坐标。 |
| 乍得官方原产地证 | Certificat d'Origine | 乍得海关与商会 | 正本印章，列明 WO_3 矿石品名及毛重。 |
| 商业出口许可证 | Export Permit | 乍得矿业与地质部 (MMG) | 证明此批货物已获得合法的国家出口配额授权。 |
| 公路陆运日志 | Road Waybill | UNTT 注册运输重卡司机 | 记录装车点（Mongo）、沿途停靠站及边界关口，随车司机签字。 |
| 转关D15海关申报单 | Transit Declaration (D15) | 喀麦隆/乍得海关口岸办 | 证明货物在 Koutéré 通关并挂电子锁，未在当地境内转销。 |
| CAMRAIL 铁路运单 | Rail Consignment Note | 喀麦隆国家铁路公司 | 证明火车换装起卸及到达杜阿拉港专用线的物理轨迹。 |
| 装船港 SGS 检测报告 | Assay & Weight Report | SGS 杜阿拉分部 | 证明装箱时的实际湿重、品位及有害元素（As, Sn, S）指标。 |
| 集装箱装箱单与封条志 | Packing List & Seal Registry | 我方驻杜阿拉港口货代 | 记录 20GP 集装箱号及航运大卡高保锁封号 (Bolt Seal)。 |
| 无冲突尽职调查声明 | Conflict-Free Declaration | 我方合规部 / 出口商 | 声明本批货物完全符合 OECD 责任矿产指南，未资助任何非法武装。 |
3. 核心合规红线与防洗矿/混矿审计要点 (Anti-Laundering Audit)
3.1 识别“苏丹/中非洗矿”嫌疑
由于苏丹（Sudan）境内武装派系割据，中非共和国（CAR）多处小矿山处于武装控制下，这两国的钨粗矿在国际上属于完全被封禁的冲突物料。走私分子常通过乍得东部或南部边境，用骡马或小卡车将高品位粗矿运抵乍得格拉省的 Mongo，混入乍得本地矿堆中进行伪装出口。
- 审计红线：若供应商提交的采矿执照上矿区面积极小，但其出货量异常庞大，或者矿区经纬度对应的卫星图像上无开采迹象，立即判定为洗矿欺诈，项目挂起 (No Go)。
- 物理校验：对 Mongo 现场钨精矿的微量元素（如铁、锰比值，或者钇、镧等稀土元素特征光谱）进行指纹分析（Fingerprint Analysis Analysis），核对是否符合格拉省典型低温热液脉的地球化学特征。
3.2 地缘制裁与反洗钱 (OFAC & AML Check)
- 实控人穿透：乍得本地供应商的董事及实控股东，必须在 OFAC（美国海外资产控制办公室）、欧盟制裁名单和联合国制裁数据库中进行 100% 筛查，确保不涉及敏感军事人员或地方叛军代言人。
- 银行收付款红线：所有贸易收付款必须通过正规的国际电汇，严禁使用现金收款，严禁向第三方无关账户或高风险离岸账户汇款。
- 船舶与承运人筛查：海运承运大船和集装箱，不得列入 OFAC 受限制裁船舶名单。
- 货权物权控制：
- 在卡车和火车运输期间，货权凭证（Road Waybill / Rail Consignment Note）的收货人必须指定为我方指定的清关代理或香港保税公司。
- 海运提单发货人必须为我方香港保税公司，收货人指定为买方开证行（To Order of Issuing Bank），牢牢将物权锁死在单据交单阶段。
- 付款防跳水设计：
- 绝不接受“先货后款”或 D/P（付款交单）等托收方式。
- 必须采用不可撤销、即期信用证 (Irrevocable Sight L/C) 结构。
- 信用证条款中，90% 货款必须在提交提单、SGS 杜阿拉报告及 CoC 合规文件后，由保兑行在 5 天内强制解付；仅留 10% 尾款用于目的港品位复检差额的多退少补，以最大化防范买方因为价格下跌或单证微瑕恶意挑刺拒付。